为认真落实财政部“预算管理一体化建设”要求，规范单位资金管理，提高财政精细化管理水平，按照陕西省财政厅安排，自2021年1月起，单位资金全部纳入部门预算管理，在财政云系统统一进行资金收支管理和账务核算。在“财政云”单位资金管理模块逐步上线运行过程中，铜川市国库支付中心本采取多项措施，确保预算单位资金正常收支、账务核算规范准确。

　　一、完善规范银行账户信息。与清算银行解除子账户归集协议，单位资金日常清算直接在子账户完成；针对银行端口单位资金到账通知单打印不全问题，及时完善网银系统子账户信息，及时查询核实单位资金收入情况来电咨询，查漏补缺，确保每笔资金都能准确录入单位指标。截至目前，代理银行将单位资金可直接发送预算单位前，共维护网银系统子账户信息340个，共打印单位往来资金到账通知单1173张，涉及金额4.58亿元。

　　二、进行手工账务处理，并完成单位资金子账户与银行对账工作。在“财政云”系统单位资金模块上线运行初期，针对因代理银行将单位资金子账户收到资金归集到总账户中，单位转账时子账户代码未注明或书写不规范，造成单位资金子账户不能及时收到该资金等问题，铜川市国库支付中心在单位资金总账系统维护完成第一时间，完成单位资金建账、期初数录入、今年1—8月收入支出共1571张原始票据手工凭证录入工作，并将单位资金子账户余额与银行逐个核对，对发现的28笔、金额2412.1万元差错及时调整。

　　三、与预算单位核对指标收支余额。按照省财政厅要求，在“财政云”系统单位资金直接发送预算单位模块程序完善前，铜川市国库支付中心对单位资金子账户的年初结余及1—8月收到的单位资金，以模板导入方式全部手工导入“财政云”系统，作为往来款项进行核算。针对导入过程中可能出现的系统错误及手工录入差错，于9月1日开始利用单位资金网银系统和预算单位进行对账，并与财政端单位资金指标系统核对，确保财政端录入指标与预算单位指标收入完全一致、预算单位指标结余与银行余额完全一致。经过核对，共发现差错51笔，涉及金额2065.58万元，并及时进行了相关账务处理。

　　下一步，随着陕西“财政云”铜川市本级预算单位“当年单位资金收入确认”程序的开通，铜川市国库支付中心将加强机制凭证审核，密切加强与财政云运维中心沟通协调处理，为年底决算工作顺利进行打好良好基础，切实推动单位资金纳入“财政云”管理。