银行账户管理是加强预算管理、强化资金监管的重要手段。上海监管局扎实开展银行账户年检工作，切实提升监管质效。

　　一、明确工作要求，筑牢“基础桩”

　　根据财政部银行账户管理相关文件精神，进一步落实银行账户年检工作要求，为银行账户年检工作打好基础。一是明确年检要求。及时制发通知，对制度规定、年检范围、时间节点、工作要求等逐一列明，明确要点，提出要求，规范流程，指定专人对接。二是细化申报材料。以清单形式列明年检所需六类材料，明确材料的形式、生成和报送路径、特殊事项等具体要求。三是优化年检情况表。整合账户信息、报表信息，调整勾稽关系，通过该表进行预先校对，对数据差异一目了然，为后续年检审核工作奠定基础。

　　二、优化工作方法，弹好“多重奏”

　　非现场年检与现场年检同步推进，账户管理与日常监管同步结合，确保监管工作提质增效。一是做好非现场年检。充分利用系统信息比对功能，重点比对申报年检账户信息与系统账户信息、银行对账单、决算数是否一致。对于上报不规范、不准确等情况予以退回，修改后重新申报，切实增强年检数据的准确性。二是强化现场年检。结合以前年度年检和日常监管情况，提前确定现场年检单位。在现场年检中，通过查阅比对凭证、明细账、日记账、对账单、经济合同，以及现场问询，逐户核实账户管理使用情况，重点关注是否存在未纳入财政管理的账户、资金，以及违规开立账户等情况，对存在的问题督促单位及时整改。三是将银行账户管理与日常监管相结合。借助预算一体化系统，将银行账户管理与日常监管、预算执行监督专项行动等工作结合，开展动态化、常态化监管，切实强化账户管理要求，提升预算管理水平，提升监管成效。

　　三、关注困难需求，服务“零距离”

　　牢固树立“寓服务于监管”的理念，在监管中做好服务。一是延长年检受理时限。上海监管局从实际出发，提前主动联络各中央预算单位，了解银行账户管理情况，对少量账户未能及时备案、撤销等情况，适时调整年检受理要求，适当延长年检受理时限，为预算单位纾忧解困。二是做好提醒服务，保障银行账户管理工作。根据账户管理工作要求，绘制账户管理和年检工作流程图，重点标注审核、年检要点，提醒各预算单位按照流程执行，切实提高账户管理工作质效。对于账户新设或变更的，强调发生变动第一时间如实、主动备案，强化责任意识。对于系统提示即将到期的，提醒预算单位及时办理变更手续。三是加强政策宣传，帮助提升预算管理水平。充分利用提交资料、现场年检等时机，加强与预算单位的沟通，宣传最新财政政策，结合日常监管情况和常见问题，讲解工作要求，做好答疑解惑，切实帮助提升预算管理水平。