为深入推进党风廉政建设和法治财政建设，进一步严肃工作纪律，有效防控廉政风险和业务风险，按照分事行权、分岗设权、分级授权原则，万源市财政局强化内部业务流程控制，制定了《万源市财政局内部控制基本制度（试行）》。

　　本制度由总则、内部控制组织架构和职责分工、内部控制方法、内部控制主要内容、内部控制检查和报告、附则六个部分组成。以遵循全面性、制衡性、权责对等、重要性、适应性、有效性原则对内部环境、风险评估、控制活动、信息沟通、内部监督等要素进行控制。建立内部控制组织管理架构，各股室（单位）在查找本股室（单位）风险并定级、完善工作流程、界定各环节各岗位责任基础上制定内部控制操作规程，将各股室（单位）职责范围类的内控管理工作细化到岗到人。

　　通过不相容（职责）分离控制、授权控制、归口管理、流程控制、信息系统管理控制等内控方式，实现对单位经济活动风险的防范和管控，包括对其预算管理、收支管理、政府采购管理、财政评审管理等主要经济活动的风险控制，并对八类专项风险(法律风险、政策制定风险、预算编制风险、预算执行风险、公共关系风险、机关运转风险、信息系统管理风险、岗位利益冲突风险)管理进行识别、评估、分级、应对、监测和报告。以此瞄准内部管理中的薄弱环节，重点强化机制建设，将制衡机制嵌入到内部管理制度中，防范舞弊和预防腐败，把反腐倡廉的措施和要求渗透到财政服务的各个环节，实现财政资金运行安全、规范、高效。