一、强化主体责任。明确财政部门、人民银行、代理银行、预算单位在国库集中支付电子化管理中的主要职责，进一步强化主体责任，合理确定业务管理风险环节，建立完善的安全审核机制，形成及时审核、及时沟通、及时核对数据和账务、及时处理差错、互相监督的电子化安全防控工作互动机制。

　　二、强化岗位设置。制定《财政国库支付中心内部控制操作规程》，合理确定各岗位的职责和权限，业务人员按期内部轮岗，形成了审核、复核、支付、会计核算等工作环节的相互制约监督机制，按照不相容岗位相分离原则规范岗位设置与人员管理，所有财政资金拨付业务实行多岗多人审核，确保资金支付经过不少于2岗以上的关键岗位进行电子签章控制，严禁单岗单人操作。

　　三、强化资金拨付管理。依托财政一体化管理信息系统，严格按照预算指标、用款计划、资金支付和支付清算的业务流程规范资金支付，严禁无预算、无用款计划、超预算和超计划拨付财政资金。根据用款计划和业务实际，设置申报、审核、复核等支付岗位，保障支付安全。按照财政国库集中支付相关制度规定，合理梳理财政直接支付和实拨款项支付流程，将所有纳入国库管理的各类财政资金纳入防控资金范围。

　　四、强化动态监控建设。健全动态监控体系，制定监控管理办法，明确监控的主体为全县所有纳入大平台的预算单位，加大对预算单位的监控力度，重点监控单位的大额现金提取，资金用途不规范、向零余额账户或财政其他账户划转资金、收款人开户行不规范等方面，科学合理设置预警规则，覆盖指标、计划、支付和清算的全流程，对国库集中支付业务进行实时研判。

　　五、强化系统安全管理。每年开展支付中心资金支付风险防控情况自查，主要是账户资金、支付管理、会计核算等业务的检查，定期开展财务互审，通过检查找缺陷、堵破绽、排隐患。同时实行内外网隔离，保障系统安全。强化电子印章和UKey管理。预算单位电子印章新增、变更及注销和UKey申领、更换及作废时，必须严格按照相关登记备案管理制度执行。电子印章按照“谁使用，谁管理”的原则，实行储存在UKey中发放给使用者保管的管理形式。电子印章视同实物印章进行管理，不得转借他人使用，不得擅自带离单位。