为深入贯彻落实中办、国办印发的《关于进一步加强财会监督工作的意见》精神和我省《关于进一步加强财会监督工作的实施意见》要求，有效防范财政业务管理和廉政风险，省财政厅多措并举推进全过程内控制度建设和执行。

　　一、事先预防挺在前，扎紧内控制度篱笆

　　根据厅内控领导小组统一部署，在内部控制基本规范和专项内部控制制度基础上，组织25个厅机关处室制定“N”层级内部控制操作规程，明确829个业务流程，规范1710个业务环节，识别384个风险点并针对性制定645条防控措施，全面完成“1+6+N”内控制度体系构建，形成横向到边、纵向到底、任务到岗、责任到人的全覆盖内控制度体系。

　　二、事中检查严到位，提升内控检查质效

　　扩大内控监督覆盖面，对12家省级行政事业单位开展内控建设和执行情况检查，共发现涉及党政机关“过紧日子”、预算管理等方面存在的170个问题，逐一提出整改意见。紧盯问题背后的原因，针对预算约束不够有力、制度规定不够健全、财会监督主体责任不到位等制度漏洞和机制障碍，提出强化“过紧日子”制度约束、加强内控体系建设、压实内部财会监督责任等管理建议，为进一步加强财经领域公权力行使的制约和监督、维护财政资金和国有资产安全提供有力保障。

　　三、结果运用盯到底，加大跟踪落实力度

　　强化财会监督结果跟踪落实，针对厅属单位财务收支检查情况，狠抓问题整改，对照每家单位的问题清单，逐一“清零销号”，推动财政检查结果落地落实，对6家单位整改落实情况进行汇总分析，提出相关管理建议，为进一步加强厅属单位内部控制和管理提供参考。突出财会监督结果综合运用实效，推动财会监督结果与预算管理、资金安排实质性挂钩，对内控监督中发现的专项资金支出进度偏低、项目实施进度偏慢等情况，根据不同情形按规定比例对相关单位2024年专项资金预算予以压减，强化财经纪律刚性约束，树立财会监督权威。