一是明确岗位分工与业务流程。合理划分职责权限，确保不同岗位之间权责分明、相互监督，并按规定实行定期轮岗。建立健全各业务工作流程，并与行政执法流程相结合。在制定工作流程的同时排出风险控制点以及廉政建设控制点，制定防范措施。

　　二是加强印章与票据管理。印章指定专人负责保管、使用，实行财务（业务）专用章与个人印章分离，任何人均不得统管、代管全部支付印章。在使用印章时严格对用印事项进行审核，不得在空白的、多余的单据上盖章。加强银行票据管理，设立领用登记簿，要按顺序使用，不得跳号，作废的应当加盖作废章，不得签发空白和远期支票。接受银行票据时要进行必要的审核，等确认收款后再出具收款凭据。

　　三是规范银行账户与资金存放。新设财政账户，经逐级审核后，由省财政厅报财政部核准。禁止在信托投资公司等非银行金融机构开设财政账户，禁止开设委托贷款基金账户，禁止异地开设财政账户，按上级财政机关的要求定期开展账户清理工作。在保证资金正常周转的前提下，按照合法合规、审慎安全、稳步推进的原则，对财政间隙性资金进行合规运作，适当增加定期存款，提高财政资金增值率。财政定期存单(存款开户证实书)的存放实行委托代保管制度，财政定期存款转存实行落地制度。

　　四是严格资金审批与拨付。年初预算确定的指标，由预算科会同经办科室直接下达。年初预算未作安排的增支事项，按区级财政资金管理办法的规定执行。追加指标一律经局长批准。各项资金的支出、调度实行分级审核审批。所有财政资金的拨付，必须凭审批手续方可办理。拨付时经办人、复核人在一体化平台系统中进行审核。加强大额资金拨付管理，建立大额资金拨付审批制度（零余额账户网上清算拨款除外），金额在500万元以上的由科所（中心）负责人在相关拨款凭证上审核，报分管局长审批后拨付。

　　五是强化对账与清零。建立财政资金对账制度，确保账证相符、账账相符、账实相符、账表相符。建立财政资金清零制度，即在不告知开户银行的情况下将财政账户资金（定期存单除外）全额划出，账面资金清空为零，进行全面清理核对。核对一致后，再将相应资金全额存放回原银行。

　　六是加强互审与核查。科所（中心）建立账套交叉互审制度，对预算内资金、非税资金、社保基金、专项资金等账务交叉互审。建立互审工作小组，对各账套的银行存款、定期存单、往来资金等进行核查。账套交叉互审原则上每半年安排一次，必要时可随时安排互审。