农村和小微企业金融因其高成本、高风险而成为中国经济发展中的难题和热点问题。在2011年复杂的国际国内经济形势下，这一问题更显突出。这一难题单靠市场机制不能完全弥补，其因此成为财政金融发挥公共财政职能的着力点。2011年，财政部加大财政促进金融支持“三农”和小微企业发展的政策力度，支持普惠金融建设，促进金融薄弱事业的发展。　　

　　着力完善财政促进金融支持“三农”的长效机制

　　“农为邦本、本固邦宁”。但是，农村金融“高成本、高风险”的特征与金融机构追求“低成本、高收益”的目标存在根本矛盾，这决定了财政支持农村金融发展不可能是一朝一夕的事情。在支持农村金融体系建设的过程中，财政部门以长远的眼光、全局的视角，建立健全财政促进金融支持“三农”发展的长效机制。

　　2011年，各级财政金融部门着力完善财政促进金融支持“三农”的长效机制，综合运用各种奖补政策措施，从“有人办事”、“有钱办事”、“把事办好”三个维度，支持建立多层次、广覆盖、可持续的农村金融服务体系，在撬动金融资源回流“三农”方面取得了积极进展。

　　通过健全农村金融机构定向费用补贴政策，确保农村金融“有人办事”。针对农村基础金融服务薄弱和“空白”的问题，为使农民能够享受“存、贷、汇”这些最基本的金融服务，财政部从2009年起对符合条件的新型农村金融机构给予费用补贴，2010年又将西部地区2255个“基础金融服务薄弱乡镇”的银行业金融机构纳入补贴范围。2011年度，中央财政共向符合条件的835家农村金融机构拨付补贴资金10.32亿元，同比增长371%，充分体现了鼓励金融机构到偏远地区设立网点的政策导向。从政策效果看，定向费用补贴增强了农村金融机构的财务稳健性，调动了金融机构到偏远地区设立网点、拓展服务的积极性，截至2011年6月末，已有615家新型农村金融机构开业，其中369家设在中西部省份，成为金融支农的新生力量。

　　通过加大县域金融机构涉农贷款增量奖励力度，确保农村金融“有钱办事”。针对县域金融不断萎缩的问题，为引导更多信贷资金投向农村，财政部从2008年起实施县域金融机构涉农贷款增量奖励政策，对试点地区县域金融机构发放的涉农贷款按一定比例给予奖励。2011年，中央财政共向符合条件的3666家县域金融机构拨付奖励资金27.34亿元，同比增长126%。从执行效果看，增量奖励政策有效调动了县域金融机构涉农信贷投放的积极性，有力促进了资金回流“三农”。2008年、2009年和2010年，全国涉农贷款余额占各项贷款余额之比分别为17.8%、18.3%和20%，实现了三年持续增长的初步目标。

　　通过完善农业保险保费补贴政策，确保农村金融“把事办好”。为了增强农业抵御自然灾害的能力，解决农村金融发展面临的“后顾之忧”，从2011年起，中央财政进一步加大了保费补贴政策力度，增加了种植业保险、森林保险、天然橡胶等保险的补贴地区，并将奶牛保险保费补贴比例由30%提高至50%，以支持中西部尤其是边疆民族地区的畜牧业发展。2011年，中央财政累计安排农业保险保费补贴资金91亿元，带动提供风险保障逾5500亿元，覆盖农户1.6亿户次，支农效应放大约60倍，为及时恢复农业再生产提供了有力的资金保障。

　　自2007年开始农业保险试点以来，中央财政开展了农业保险保费补贴试点工作，通过政府引导与市场运作的有机结合，促进农业防灾救灾方式由“政府救济”、“事后救灾”向“保险理赔”、“事前防灾”转变。现在，农业保险和“新农合”、“新农保”一起，被称为支持“三农”发展的三大支柱。各地政府都非常重视农业保险工作，把农业保险作为落实中央强农惠农精神的一项重要举措，开展了大量的基础工作和机制创新：在产品上，因地制宜地开展了烤烟、油茶、柑橘等颇具地方特色的险种，并由地方财政给予一定的保费补贴；在制度上，普遍建立起查勘、定损、理赔“一条龙”的服务工作机制，确保农户及时获得理赔；在服务上，积极与保险公司创新合作模式，

　　缩短与农户的距离，初步达到了“惠农政策落地、保险服务到位”的政策效果。农业保险工作得到了广大农民和基层政府的认可。作为财政支农方式的一项重大创新，农业保险大大提高了支农效率和效益，在改进农村社会管理、推进农业生产方式转变、完善防灾救灾机制等方面发挥了重要作用。

　　2011年，财政部金融司又重点推进了财政支持农村金融发展定点观察工作，选取了江苏、黑龙江、河南、新疆、四川、山东等6省（区）18个县作为农村金融定点观察县，为研究完善财政金融支农政策提供“试验田“和“活资料”。

　　着力健全财政支持“小微企业”融资的体制机制

　　小微企业是国民经济中最活跃的经济体，其健康发展关乎国计、惠及民生，但是，长期以来小微企业面临融资难问题，尤其是在2011年货币政策回归稳健的背景下，小企业特别是小微企业融资难、融资贵的现象更加突出。针对这些问题，中央和地方财政部门积极研究相关应对措施，努力改善小微企业融资环境、建立小微企业融资长效机制。

　　2011年，一些中小企业因资金链断裂而陷入困境的现象尤为突出。这其中既有实体经济层面的原因，如外需疲软、成本上涨、产能落后等，同时也有金融层面的原因。2011年以来，货币政策从实施了两年左右的“适度宽松”转向“稳健”，贷款增速向常态回归，但趋紧的货币政策在有效回笼资金、抑制物价上涨的同时，客观上也使中小企业融资难问题比以往更加凸显出来。同时，由于目前我国很多银行的信贷风险评估和成本收益模式，并不适应中小企业特点，中小企业往往由于抵押或担保不足而无法敲开银行的大门，中小企业特别是小微企业面临“资金链”过紧的问题。

　　在信贷紧缩的政策环境下，民间借贷市场规模迅速膨胀，发展异常活跃。民间借贷市场迅速扩张的背后潜藏了大量风险。同时，民间借贷的“火爆”带动融资性担保行业“井喷式”增长，在这种“繁荣”的背后，担保业鱼龙混杂、乱象丛生也是不争的事实，担保机构暗地里违规参与融资和放贷的现象屡屡曝光。

　　针对上述这些问题，各级财政金融部门高度重视民间借贷的风险问题，关注小微企业的融资难题，采取了一系列政策措施。财政部门按照“规范和发展并重”的原则，支持融资担保体系建设，共同研究制定了《关于促进融资性担保行业规范发展的意见》，明确了融资性担保行业发展的基本原则、总体目标等事项，以规范促发展，从根本上提升了担保机构服务小企业的能力。地方财政部门对本地区融资性担保机构开展了清理整顿工作，出台相关政策措施，支持担保机构为小企业和地方经济发展作出更大的贡献。

　　按照“保障和改善民生”的原则，加大小额担保贷款贴息力度。小额担保贷款贴息政策具有额度小、覆盖广、效能大的特点，对扶持弱势群体创业和再就业来说，是方便灵活、见效较快的“民生”政策。自2003年以来，中央财政不断加大支持力度，每年安排的贴息、奖补资金由最初的3.75亿元增加至2011年的45.72亿元，增长了11.2倍，按照人均贷款5万元测算，仅2011年当年即可直接扶持约90万人的创业和再就业。地方财政部门在国家统一政策的基础上，也结合当地财力开展了大量工作，逐步形成了“你创业、我扶持”的良好氛围。

　　财政部有关负责人表示，2012年，支持农村金融和小微企业融资仍将是财政金融的重点工作之一。

记者 战雪雷