2000年8月30日    财建[2000]190号

各省、自治区、直辖市、计划单列市财政厅(局)，国务院各部委、各直属机构，计划单列企业集团，新疆生产建设兵团：
    为了及时掌握基本建设支出(含国债专项资金)预算执行情况，加强对基本建设资金，特别是国债专项建设资金的监督管理，更好地发挥积极财政政策的作用，经研究，决定建立基本建设支出预算执行情况季度报表制度。现将报表有关事项通知如下：
    一、编报要求
    (一)基本建设支出预算执行情况季度报表的编报工作，分别由各省、自治区、直辖市、计划单列市财政厅(局)，国务院各部、委、局、各直属机构及计划单列企业集团，负责基本建设管理工作的经建处(基建处)或部门牵头汇总。
    (二)各部门、各地区汇编的基本建设支出预算执行情况季度报表均应按本通知规定的报表格式、内容、汇编范围和编报要求据实编报。
    (三)为保证基本建设支出预算执行情况季度报表及时报送，各级财政部门和各级主管部门要加强对本地区、本部门所属建设单位报表汇总工作的领导，严格按照本通知规定精神，认真做好基本建设支出预算执行情况季度报表的汇总编报工作。对各部门报送情况，我们将及时整理汇总，并通报编报单位。
    二、编报范围
    凡是安排了国家预算内基本建设资金的项目(含国债项目)，包括当年安排基本建设投资的项目、当年虽未安排投资但以前年度安排过的在建工程项目、资产已经交付使用但未办理竣工决算的项目，均在报送范围之内。
    三、报送时间
    各部门应于季末1个月内，将汇编的基本建设支出预算执行情况季度报表(包括文字说明及统一报表格式的Excel软盘)，报送财政部经济建设司和主管业务司各1份。
    各地区应于季末1个月内，将汇编的基本建设支出预算执行情况季度报表(包括文字说明及统一报表格式的Excel软盘)，报送财政部经济建设司。
    本报表自2000年第三季度开始执行，原《关于加强国债专项资金拨款管理的通知》(财基字[1999]457号)文中要求编报的“国债投资项目资金到位情况月报表”，自本报表下达之日起停止执行。

基本建设支出预算执行情况季度报表填报说明

    一、本表反映基本建设投资项目从开始建设起到本季末基本建设项目投资安排情况。编制本表是为了检查基本建设项目资金到位以及投资完成情况，考核分析基本建设投资的效果。
    二、本表各行反映内容如下：
    各部门、各地区要按照表中所列“国债项目”和“预算内基建项目”类型，逐项分别进行填列，其中：
    “国债项目”反映利用国债专项资金安排的基本建设投资项目。包括：农林水利、生态；交通、通信；城乡电网；城市基础设施；环保；粮库建设；公检法司设施建设；教育、文化设施建设；技术进步和产业升级；旅游；其他等方面的内容。
    “预算内基建项目”反映利用国家预算内资金安排的基本建设投资项目。
    国务院各部、委、局、各直属机构以及计划单列企业集团按照表中“国债项目”所列项目类型分类逐项填列具体项目；各省、自治区、直辖市、计划单列市按照表中“国债项目”所列项目类型汇总填列。
    三、“表1”纵向各列的填制方法：
    （一）“建设起止年限”：按照有权部门批准的建设项目开、竣工时间填列。
    （二）“建设性质”：指新建、改扩建及续建项目。
    （三）“批准概算总投资”：按照有权部门批准的建设项目概算填列，其中：
    1．“国债专项资金”：指从1998年以来安排的国债专项建设资金，分为补助（拨款）和转贷两大类；
    2．“中央预算内基建资金”：指中央预算内基建拨款（含预算内专项基建拨款）；
    3．“地方预算内基建资金”：指地方各级预算内基建拨款；
    4．“中央专项建设基金”：指中央预算安排的政府性基金；
    5．“地方专项建设基金”：指地方财政安排的政府性基金；
    6．“银行贷款”：指从国内各银行（包括政策性银行）以及其他社会金融机构取得的基本建设贷款；
    7．“利用外资”：指从世界经济组织、外国政府及银行等取得的建设资金；
    8．“其他建设资金”：指以上项目没有包括的其他建设性资金。
    （四）“以前年度安排投资”，指从项目批准至本年度以前安排的投资。
    （五）“本年度安排投资”：指本年度实际安排的基本建设投资。
    四、“表2”纵向各列的填列方法：
    （一）“截至本季度末资金累计到位情况”：指截至本季度末累计拨付到建设单位的资金情况。
    （二）“资金到位率”：指截至本季度末累计到位的各项资金占批准总投资的比重。
    （三）“截至本季度末投资完成情况”：指截至本季度末累计完成工作量。